推广良好实践支持政策落地

作者： 中国货币市场 | 2023-08-22

内容提要

近年来，在国际环境深刻变化、外部不确定性陡增的背景下，跨境电商等贸易新业态凭借“全球性、无接触、电子化”等优势逆势而上，蓬勃发展，成为推动我国外贸高质量发展的新动能。人民银行、外汇局出台系列政策，提升跨境贸易与投融资便利化水平，支持跨境电商等外贸新业态发展。外汇市场自律机制（以下简称“外汇自律机制”）积极发挥平台作用，引导银行等成员机构不断创新，推广良好实践，推动政策落地落实，促进跨境电商业务等新业态稳健发展，切实发挥金融服务实体经济的作用。

一、跨境电商成为推动外贸高质量发展的新动能

（一）跨境电商呈现蓬勃发展态势

近年来，我国跨境电商业务保持了快速发展势头，5年增长了近10倍。海关数据统计显示，2022年我国跨境电商进出口达2.11万亿元，同比增长9.8%，其中出口1.55万亿元，同比增长11.7%，2023年上半年继续保持高速增长势头。跨境电商等外贸新业态已成为推动外贸转型升级和高质量发展的新动能，是新发展阶段下我国外贸发展的有生力量。

（二）监管部门出台支持跨境电商发展政策举措

近年来，国务院多次发布指导意见，加快发展外贸新业态，鼓励外贸企业通过跨境电商等新业态新模式拓展销售渠道、培育自主品牌，并7次扩容跨境电商综合试验区至165个，覆盖31个省份。中国人民银行、国家外汇管理局出台系列政策，提升跨境贸易与投融资便利化水平，支持外贸新业态发展，针对跨境电商领域出台《支付机构外汇业务管理办法》《关于支持贸易新业态发展的通知》《关于支持外贸新业态跨境人民币结算的通知》等配套政策举措，支持银行等金融机构为跨境电商提供本外币跨境结算等金融服务，为跨境电商业务发展创造了良好条件。

二、外汇自律助机构创新、推良好实践，支持政策落地

成立于2016年的外汇自律机制在人民银行、外汇局的指导下，着力发挥辅助监管、服务成员的作用，围绕推动便利化、新业态等政策落地多措并举、系统推进，搭建银行交流共享平台，汇聚行业智慧，形成并推广同业良好实践，发挥好连接监管与市场的桥梁作用，帮助银行在政策落实方面做到“敢做、会做”，打通政策落地“最后一公里”。

与传统货物贸易出口相比，跨境电商业务具有小额、高频、海量、线上化等特点，相应的资金结算方式也有所不同。外汇自律机制助力银行积极探索为跨境电商提供跨境结算等金融服务，从服务出口电商角度，探索出了各具特色的结算服务模式，并形成银行展业的良好实践，让政策真正惠及企业。

（一）银行与境内支付机构合作模式

2015年《国家外汇管理局关于开展支付机构跨境外汇支付业务试点的通知》（汇发〔2015〕7号）发布后，商业银行开始介入跨境电商结算领域，与境内支付机构合作，通过后者与跨境电商平台境外支付机构对接，共同搭建结算服务链条（以下简称“间联模式”）。

该模式下，境外支付机构为出口电商企业搭建虚拟子账户，作为电商企业在电商平台的收款账号，境内支付机构在境内合作银行开立账户，帮助电商企业承接境外款项。境外买家支付货款后，资金进入电商企业在境外支付机构项下的账户，电商企业发起提现后，境外支付机构将款项划给境内支付机构，境内支付机构通过境内合作银行为电商企业办理收款、结售汇和数据申报等。间联模式流程清晰，相关监管政策较为完善，是目前主流的跨境电商结算模式。

（二）银行直连跨境电商平台模式

2019年4月，国家外汇管理局发布《支付机构外汇业务管理办法》（汇发〔2019〕13号）。根据办法，除间联模式外，银行在满足交易信息采集、真实性审核条件下，可申请凭交易电子信息为跨境电商提供结售汇及相关资金收付服务，亦即，银行可脱离与支付机构的合作，直接为电商企业提供跨境结算服务（以下简称“直联模式”）。直联模式通过缩短中间链条，进一步提升了收款时效，降低资金结算成本，但同时对银行在业务对接、真实性审核、风险管理等方面也提出了更高要求。

该模式下，银行在跨境电商平台指定的境外结算行开立账户，并为服务的电商企业生成虚拟子账户，作为电商企业在电商平台的收款账号。境外买家支付货款后，资金进入上述账户。银行通过从电商平台获取的订单、物流等交易电子信息进行交易真实性审核和反洗钱合规性检查后，帮助电商企业将资金汇入境内账户，进行境内外币或结汇后人民币划转，并完成数据申报等。

（三）银行与外贸综合服务企业合作服务跨境电商模式

随着贸易新业态的发展，跨境电商，特别是B2B跨境电商与外贸综合服务呈现融合发展态势。在此背景下，部分银行探索合作新模式，帮助企业用好外综服企业和电商平台提供的服务，满足特色化跨境电商业务需求。

该模式下，外综服企业为电商企业提供报关报检、物流、退税结算、信保等综合服务，代办收付汇、结售汇、资金划转等业务；电商平台为电商企业提供产品展示、推广等服务。银行通过与外综服企业建立系统直联，根据外综服系统推送的订单、报关/物流等综合交易电子信息完成交易背景真实性审核和反洗钱合规性检查后，帮助电商企业将资金汇入境内账户，进行境内外币或结汇后人民币划转，并完成数据申报等。

（四）银行展业良好实践

一是加强事前。按照“了解客户”“了解业务”“尽职审查”的展业原则，对合作的支付机构、电商平台、外综服企业进行全面深入的尽职调查和评估。在直连等模式下，电商企业是银行的直接服务对象，银行还应做好电商企业客户的事前调查和准入。

二是优化事中。跨境电商业务的真实性审核方面，核心是贸易流（订单）、货物流（物流单/关单）和资金流（支付单）三者的匹配，因此系统建设和对接很重要。在不同业务模式下，银行需要分别与境内支付机构、跨境电商平台或外综服企业建立系统对接，获取订单、物流等数据，根据相应的展业要求开展逐笔审核或抽查等。

三是完善事后。加强监测分析，部分银行建立了专门的风险控制模型，对业务数据进行监测预警，筛查大额、高频等异常情况；部分银行会抽取一定比例的交易，要求电商企业补充提供关单信息，以进一步核实交易背景真实性；部分银行会对电商企业进行实地走访，了解企业经营状况，核实交易真实性。

四是科技赋能。针对跨境电商小额、高频、海量的特征，提升线上化、数字化处理能力，部分银行在真实性审核、监测、数据申报等整个过程中可实现自动化处理。

三、助力银行拓服务、强能力，支持外贸新业态高质量发展

随着跨境电商等外贸新业态、新模式的发展，其金融服务诉求也不断升级，外汇自律机制将持续做好政策传导，推动银行进一步探索创新，持续提升金融服务水平。

一是推动创新跨境结算服务，满足多样化的外贸新业态业务需求。随着外贸新业态快速发展，新业务、新模式也层出不穷，例如，随着中心化的电商平台流量成本攀升，出口企业转型布局独立站；海外仓模式持续升级，成为跨境电商重要海外节点；跨境电商平台与外贸综合服务平台融合发展等等。面对多样化的业务模式，持续推动银行等金融机构深耕用户特点和需求，探索创新结算服务模式，提供低成本高质量结算服务，助力企业出海。

二是推动拓展服务广度，搭建全链条金融服务体系。随着业务的不断发展，外贸新业态项下企业金融服务的需求也更加精细化，例如如何获得高效、低成本的融资，如何开展汇率避险以应对汇率波动风险，而新业态在这些金融需求场景上还是呈现与传统国际贸易的较大区别。例如：电商企业以中小微企业为主，轻资产、重运营，传统银行贷款模式难以满足其需求；订单多、金额小、收汇周期不确定等问题也增加了汇率避险的难度。面对新场景、新需求，需持续推动银行优化产品和服务，探索利用大数据赋能手段，破解金融服务难题。

三是推动提升展业能力，助力业务稳健发展。结合便利化、贸易新业态等最新政策推动外汇、跨境人民币展业规范修订，搭建同业良好实践交流的平台，帮助成员机构提升展业能力，完善事前事中事后管理，做好贸易新业态客户的识别、业务真实性审核以及反洗钱筛查等，在业务创新发展的同时提升业务合规水平。

END

作者：全国外汇市场自律机制秘书处

原文《推广良好实践支持政策落地》全文将刊载于中国外汇交易中心主办《中国货币市场》杂志2023.08总第262期。

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