经济学者激辩住房公积金：不合理的公积金早就该取消了！

本文作者：邓新华 2月11日，黄奇帆发表《新冠疫情下对经济发展和制造业复工的几点建议》，其中一条是：“二是取消企业住房公积金制度。住房公积金制度是 1990 年代初从新加坡学来的，现在我国房地产早已市场化，商业银行已成为提供房贷的主体，住房公积金存在的意义已经不大，将之取消可为企业和职工直接降低 12% 的成本。”黄奇帆的观点引起了巨大的争议。北京大学光华管理学院院长刘俏、教授张峥撰文《我们为什么反对“取消企业住房公积金制度”的政策建议？》。二人认为：“住房公积金的确属于企业的成本支出，但这是由劳动力市场来决定的，是交易双方的自由选择，并不会因为取消这个制度，而影响企业用工成本。”刘俏、张峥还认为，工资是市场决定，即便允许调整公积金缴存比例、缓缴公积金，在用工普遍紧张的情况下，“企业并不一定会选择改变原有企业的公积金缴存策略”。“2018 年住房公积金实缴单位为291.59 万，只占近四千万大中小微企业的7%。短期内取消住房公积金，为数庞大的中小微企业并未直接受益，遑论数目近亿的个体工商组织！”另外，刘俏、张峥认为，住房公积金仍有积极意义。“因为公积金贷款利率远远低于商业贷款利率，这大大降低了居民的购房成本，变相增加其可支配收入，有助于提升消费，这不仅对房地产市场有正面促进作用，对以消费拉动经济增长也有重要意义。”他们甚至主张“考虑扩大缴存覆盖面”。原银河证券首席策略分析师孙建波说黄奇帆 “缺乏常识才会给出这样的建议”。大部分的网友也强烈反对取消住房公积金。经济学者马光远写了一篇《马光远：黄奇帆“废除住房公积金”的提议，我十年前早就提了》。马光远说：“当我看到70%的网友反对的时候，首先说明黄奇帆的这个建议是靠谱的。这和房产税恰好相反，差不多有70%以上的网友支持征收房产税，但这恰恰说明，房产税是不靠谱的。我猜70%以上的网友之所以反对这个观点，主要是因为黄奇帆是从为企业减负的角度来谈的，这是导致网友反对的主要原因。在捍卫个人利益上，中国的网友只有利益，没有立场，对于侵犯自己利益的行为他们是毫不含糊的。”马光远认为，公积金劫贫济富，管理效率低下，并且对人们买房帮助甚微。社科院尹中立认为，确有困难可暂缓缴纳甚至暂免缴公积金。财政部财政科学研究所原所长贾康说：“如果有关部门要进行改革决策，还是首先要回到黄奇帆同志的大思路上去，毕竟他提出的是一个配套框架。”其他还有多路学者加入讨论，这里不再一一列举。 综合看，反对黄奇帆观点的学者，对公积金的弊病了解并不深。刘俏、张峥认为取消公积金并不能降低企业负担，这点是有一定道理的。因为，正如刘俏、张峥所说，员工待遇是市场决定的。企业取消公积金，也会补到工资里发给员工，要不然很难留住人。实际上，企业帮员工缴纳的那部分公积金，其实只是是把员工的工资分成两份，一份发给员工，一份帮员工缴纳公积金。现在取消公积金，必然要给员工补偿。当然，企业的负担也能减轻一小部分。但刘俏、张峥的逻辑存在严重问题。因为，既然承担公积金负担的其实是员工自身，那你们为何要取消公积金呢？这个时候，员工不也是急需帮助吗？2018年底，公积金的缴存余额是5.8万亿，缴存人数是1.44亿。如果把这笔余额退还给缴存的员工，平均每人可得4万多元。即便考虑到往年缴存人数，人均3万多元、近4万元也是没有问题的。这对于疫情中焦虑的人们，将是多大的帮助啊。  为什么那么多网友强烈反对取消公积金呢？对普通网友来说，主要有两个原因。一是担心，取消公积金之后，老板会不会把原来企业交的那部分加到工资里呢？很多人没有信心。二是因为，公积金是免税的，他们觉得，如果取消公积金，就享受不到这部分免税了。其实针对网友的这种担心，很容易解决问题。那就是，公积金还是不取消，但是，不再打到公积金管理中心的账户上，而是直接打到员工个人账户上，员工可以直接自由支用。这样一来，员工就无须担心，老板不把那笔钱加到你工资里。该享受免税的，还是照常享受。而刘俏等人的质疑，也全部迎刃而解。这个办法简单粗暴，但是非常有效。只是改变打款的账户而已，其他都不需要改变。钱直接打到你账户上，你不高兴吗？只要有心改革，怎么会没有办法呢？ 除了普通网友，大概还有一些事业单位员工、公务员、国企的人会反对。因为他们工资低，但公积金高。以前，公积金这部分可以隐藏起来，可以对外宣称自己低薪奉献，现在不好隐藏了。其实这些朋友不妨想想，公开了这部分收入又如何呢，你能直接支用一笔钱，实惠不是要比虚名更好吗？当然，公积金管理中心的人是需要裁撤去干其他的工作的，他们大概也会反对。 从取消公积金的争论里，可以看得出来不同的人的境界。黄奇帆提的直接取消公积金的方案，固然没考虑到员工的心理，但是他的大方向是对的。而刘俏等人，纠缠于细枝末节的技术性细节，但大方向是错误的。改革，要的是大方向对。并且，刘俏等人也没有想到，其实技术上也很好解决，只要改变打款方向就可以了。这其实也反映了很多学者，在经济学上，也没有打好功底。如果多了解真实世界，对经济逻辑很熟悉的话，是不难想到合理的解决方案的。 

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